PENGARUH LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) DAN NON-PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP NET INTEREST MARGIN (NIM) PADA PERUSAHAAN SEKTOR PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI) TAHUN 2020 – 2023

Safira Cahya Widiastuti; Saur Costanius Simamora

doi:10.35968/mn57m451

Authors

Safira Cahya Widiastuti Author
Saur Costanius Simamora Author

DOI:

https://doi.org/10.35968/mn57m451

Keywords:

LDR, NPL, NIM

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui seberapa besar pengaruh variabel LDR dan NPL terhadap NIM pada perusahaan sektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2020 - 2023. Data dalam penelitian ini menggunakan data sekunder, yaitu diperoleh dari laporan keuangan yang telah dipublikasikan melalui website resmi. Populasi penelitian ini ialah seluruh perusahaan yang terdaftar di BEI tahun 2020 – 2023 berjumlah 47 perusahaan. Teknik sampel yang digunakan dalam penelitian ini ialah purposive sampling, sehingga jumlah sampel yang sesuai dengan kriteria dalam penelitian ini sebanyak 42 bank. Penelitian ini menggunakan software SPSS versi 25. Hasil penelitian menunjukkan bahwa hipotesis secara parsial variabel LDR berpengaruh positif signifikan terhadap NIM, sedangkan variabel NPL berpengaruh negatif signifikan terhadap NIM. Serta dalam penelitian ini menunjukkan hipotesis secara simultan variabel LDR dan NPL secara bersama – sama berpengaruh signifikan terhadap NIM. Dan hasil ini dapat diperkuat dengan koefisien determinasi yang menunjukkan adjust r square variabel LDR dan NPL menjelaskan NIM sebesar 24,5% dan selebihnya dipengaruhi oleh faktor lain. Oleh sebab itu, peneliti selanjutnya disarankan untuk menambah variabel lain yang mempengaruhi NIM.

References

Akbar. 2019. Kajian Kinerja Profitabilitas Bank Pada Perspektif Bank Umum Berdasarkan Kegiatan Usaha. Ponorogo: Uwais Inspirasi Indonesia.

Asna Widyanto, Deny, R. Ery Wibowo Agung, and . Alwiyah. 2020. “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Net Interest Margin Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2016.” Maksimum 10(1):95. doi: 10.26714/mki.10.1.2020.95-105.

Astuti, Laily Yuli, and Achmad Badjuri. 2023. “Pengaruh NPL Dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan Dengan NIM Sebagai Variabel Intervening.” Value : Jurnal Manajemen Dan Akuntansi 18(2):460–71. doi: 10.32534/jv.v18i2.4235.

Bahrul. 2022. “Net Interest Margin.” SpringerReference 1–10. doi: 10.1007/springerreference_2023.

Damanik, Erdy Riahman, and Atika Purnamasari. 2022. “Pengaruh Non Performing Loan Dan Net Interest Margin Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2017-2020.” Jurnal Penelitian Pengembangan Ilmu Manajemen Dan Akuntansi STIE Putra Perdana Indonesia 26(1):3283–3302.

Dewi, Indah Lestari, and Nyoman Triaryati. 2017. “Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Bank Terhadap Net Interest Margin Di Indonesia.” E-Jurnal Manajemen Unud 6(6):3051–79.

Fahmi. 2018. Analisis Kinerja Keuangan: Panduan Bagi Akademisi, Manajer, Dan Investor Dan Menganalisis Bisnis Dari Aspek Keuangan. Alfabeta.

Handayani. 2020. Metodologi Penelitian Sosial. Yogyakarta: Trusmedia Grafika.

Hermansyah. 2020. Hukum Perbankan Nasional Indonesia. Jakarta: KENCANA.

Ismail. 2018. Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta: Prenadamedia Group.

Kasmir. 2019. “Analisis Laporan Keuangan.” Pp. 227–28 in. Depok: PT. Raja Grafindo Persada.

Prasetyo, Dadang. 2019. “Pengantar Manajemen Keuangan.” P. 53 in. Yogyakarta: Diandra Kreatif.

Purba, Pincur Lamiduk, and Nyoman Triaryati. 2018. “Pengaruh CAR, NPL, BOPO,Dan LDR Terhadap Net Interst Margin Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI.” E-Jurnal Manajemen Unud 7(1):387–411.

Putra, Ardian Prima, Nunun Tri Widarwati, Bambang Nur C, and Purwanto Purwanto. 2020. “Pengaruh Foreign Ownership, Loan Deposit Rasio, Dan GDP Growth Terhadap Net Interest Margin.” INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis Dan Manajemen Indonesia 3(4):482–95. doi: 10.31842/jurnalinobis.v3i4.153.

Putri, Weny, Feby Astrid Kesaulya, and Khairunnisa. 2021. “Pengaruh Non Performing Loan ( NPL ) Dan Loan to Deposit Ratio ( LDR ) Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan.” Global Financial Accounting Journal 05(02):148–58.

Ramadanti, F., & Setyowati, E. 2022. “Pengaruh NPL, LDR, BOPO Dan NIM Terhadap ROA Pada PT Bank Mandiri.” 10(2):695–706.

Saraswati, Ardhansyah Putra dan Dwi. 2020. Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Surabaya: Cv Jakad Media Publishing.

Setiawan, Rahmat. 2019. “Determinant Net Interest Margin Pada Bank Perkreditan Rakyat Indonesia.” Jurnal Riset Bisnis Dan Manajemen 12(2):50–58. doi: 10.23969/jrbm.v12i2.1666.

Undang - Undang Nomor 10. 1998. Undang - Undang Nomor 10.

Wahyu, Didin Rasyidin. 2020. “Analisa Non Performing Loan (NPL) Dalam Menetapkan Tingkat Kolektibilitas Kredit Pada PT . Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk 2012-2016.” Jurnal Bina Bangsa Ekonomika 13(02):238–43.

Yudi, Martono. 2020. “Pengertian Loan Deposit Ratio (LDR) Perbankan Indonesia. Http//Www.Accurate.Id.Com.” 17–53.